Характеристики, типи та приклади кредиторів

A кредитора є особою, банком або іншою компанією, яка надала позику або надала позику іншій стороні, яка має бути отримана в майбутньому. Стороні, яка отримала позику, є клієнт, який тепер називатиметься боржником.

Він також вважається кредитором компанії, яка надає послуги або продукти фізичній особі або компанії, не вимагаючи оплати негайно, у зв'язку з тим, що клієнт має гроші за компанію за вже надані товари або послуги.

Банки та інші фінансові установи складають важливу частину кредиторів, які працюють в рамках поточної економіки, хоча через зростання таких схем, як приватні кредити, фізичні особи також можуть бути кредиторами компаній.

Компанії та державні установи складають додаткові кредитори, які можуть запропонувати фінансування для зростаючих компаній.

Термін кредитор часто використовується у фінансовому світі, особливо стосовно короткострокових позик, довгострокових облігацій та іпотечних кредитів.

Індекс

• 1 Характеристики
  • 1.1 Як кредитори заробляють гроші
  • 1.2 Що робити, якщо кредитор не оплачений
  • 1.3 Кредитори та справи про банкрутство
• 2 типи
  • 2.1 Види боргів
• 3 Приклади
• 4 Посилання

Особливості

Взагалі, відносини боржник-кредитор аналогічні відносинам між клієнтом і постачальником. Ви можете бути клієнтом і постачальником одночасно, так само, як ви можете бути боржником і кредитором одночасно.

Суми заборгованості перед кредиторами відображаються у балансі компанії як зобов'язання.

Більшість балансів відображає суми заборгованості перед кредиторами у двох групах: поточні зобов'язання та довгострокові зобов'язання (або довгострокові зобов'язання).

Як кредитори заробляють гроші

Кредитори заробляють гроші, стягуючи відсотки за кредитами, які вони надають своїм клієнтам.

Наприклад, якщо кредитор позичає позичальнику $ 5000 з відсотковою ставкою 5%, кредитор робить гроші через відсотки по кредиту.

У свою чергу, кредитор приймає певний ризик, який полягає в тому, що позичальник не може виплатити кредит. Для зменшення цього ризику кредитори індексують свої процентні ставки до кредитоспроможності та кредитної історії позичальника..

Процентні ставки за іпотечними кредитами змінюються залежно від великої кількості факторів, включаючи суму авансу та самого кредитора. Однак кредитна платоспроможність впливає на процентну ставку.

Позичальники з відмінними кредитними рейтингами вважаються низьким ризиком для кредиторів. У результаті ці позичальники отримують низькі процентні ставки.

Навпаки, позичальники з низькими кредитними оцінками є більш ризикованими для кредиторів. Щоб зіткнутися з ризиком, кредитори стягують з них вищі процентні ставки.

Що робити, якщо кредитор не оплачений

Якщо кредитор не отримує відшкодування заборгованості, він має певні ресурси для його стягнення.

Якщо заборгованість підкріплена гарантією, такою як іпотека або автокредитування, які підтримуються будинками і автомобілями, відповідно, кредитор може спробувати повернути цю гарантію.

В інших випадках, коли заборгованість не має гарантій, кредитор може взяти боржника до суду з наміром вилучити заробітну плату боржника або забезпечити, щоб суд виніс інший тип відшкодування..

Особисті кредитори, які не можуть стягнути заборгованість, можуть вимагати від них податкову декларацію як втрату короткострокового приросту капіталу. Для цього вони повинні докласти великих зусиль, щоб залучити борг.

Кредитори та справи про банкрутство

Якщо боржник вирішить оголосити про банкрутство, суд повідомляє кредитора про процес. У деяких випадках банкрутства всі незначні активи боржника продаються для погашення їх боргів. Арбітражний керуючий сплачує борги в порядку пріоритету.

Податкові борги та аліменти часто отримують пріоритет, а також кримінальні штрафи, переплати федеральних пільг і кілька інших боргів.

Незабезпечені кредити, такі як кредитні картки, є пріоритетними останніми. Це дає кредиторам найменший шанс відновити кошти боржників під час процедури банкрутства.

Типи

Загалом, кредитори можуть бути класифіковані двома способами, такими як особисті або реальні. Люди, які позичають гроші своїм друзям або родичам, є особистими кредиторами.

Реальні кредитори, такі як банки чи фінансові компанії, мають юридичні контракти, підписані позичальниками. Це надає кредитору право вимагати будь-які реальні активи боржника, такі як нерухомість або автомобілі, якщо кредит не виплачується.

Кредиторів можна розділити на дві категорії: захищені та незабезпечені. Забезпечений кредитор має гарантію або плату, яка є частиною або всіма активами компанії, для гарантування боргу перед нею..

Це може бути, наприклад, іпотека, де майно представляє безпеку. Незабезпечений кредитор не має плати за активами компанії.

Види боргів

Різниця між старим боргом та субординованим боргом має вирішальне значення для кредиторів та інвесторів.

Старший борг вважається менш ризикованим, ніж субординований борг. Це пояснюється тим, що вона є першою в лінії платежу, після того, як доступні кошти платежу.

Це означає, що процентна ставка, сплачена по старшому боргу, є нижчою, ніж сплачена за незабезпеченим боргом.

Приклади

Прикладом кредитора є працівники компанії, яким вони заборгували заробітну плату і бонуси. Також уряд, який заборгував податки, і клієнти, які зробили депозити або інші авансові платежі.

Припустимо сценарій з реальним кредитором, банком XYZ, якому йдеться звернутися за кредитом. Якщо він затверджує і надає гроші, банк XYZ стає кредитором.

Фізичні особи та компанії можуть мати декілька кредиторів у будь-який час, для багатьох різних видів боргів.

Додатковими прикладами кредиторів, які надають кредитні лінії або послуги, є: комунальні підприємства, клуби здоров'я, телефонні компанії та емітенти кредитних карток.

Не всі кредитори вважаються рівними. Деякі кредитори вважаються переважаючими над іншими, або старшими, а інші будуть підпорядковані.

Наприклад, якщо компанія XYZ випускає облігації, то власники облігацій стають старшими кредиторами акціонерів компанії XYZ. Якщо компанія XYZ збанкрутує, власники облігацій мають право на повернення коштів перед акціонерами.

Список літератури

1. Investopedia (2018). Боржник Взяті з: investopedia.com.
2. Тренер з обліку (2018). Яка різниця між боржником і кредитором? Взяті з: accountingcoach.com.
3. Investopedia (2018). Кредитор Взяті з: investopedia.com.
4. Тренер з обліку (2018). Що таке кредитор? Взяті з: accountingcoach.com.
5. Вікіпедія, вільна енциклопедія (2018). Кредитор Взяті з сайту: en.wikipedia.org.
6. Інвестування відповідей (2018). Кредитор Взяті з: investinganswers.com.